Wat te doen met uw woekerpolis?
FiscAlert juni 2007 | jrg 13 nr 6 | p.18-19
verzekeren
Wat te doen met uw woekerpolis?
‘Woekerpolissen’ worden ze genoemd, de beleggingsverzekeringen met hoge kosten waar menigeen — gelokt door fiscale en andere voordelen — zijn handtekening onder heeft gezet. Maar hoe nu verder? Onze ‘woekerpoliscalculator’ biedt wellicht uitkomst.
Heeft u een beleggingsverzekering afgesloten, bijvoorbeeld voor uw huis of de studie van uw kinderen? En weet u wat u jaarlijks kwijt bent aan kosten? De kans is groot dat u nog nooit een overzichtje heeft gekregen van de kosten — die uiteraard ten laste van uw premie en/of uw rendement komen. En het is nog maar de vraag of u ze allemaal boven water kunt krijgen. Maar hoe kunt u er dan achter komen of u zo’n woekerpolis heeft en of u al dan niet moet stoppen?
Eigenlijk is de term ‘beleggingsverzekering’ of ‘beleggingspolis’ een verzamelnaam voor
- lijfrenteverzekeringen op basis van beleggingen
- aan hypotheken of leningen gekoppelde verzekeringen waarbij beleggingen het aflossingskapitaal moeten opleveren
- studieverzekeringen op basis van beleggingen
- kapitaalverzekeringen op basis van beleggingen
Als u inderdaad een of meerdere van dit soort verzekeringen heeft afgesloten, doet u er goed aan om na te gaan of het voortzetten van de premiebetaling in uw geval nog steeds zinvol is. Dat kan met onze ‘woekerpoliscalculator’ (te vinden op www.fiscalert.nl > calculatoren of click hier).
Voor het invullen van deze calculator heeft u een aantal gegevens nodig die uw verzekeraar of tussenpersoon u kan geven. Die kunt u opvragen met de standaardbrief die u vindt op www.fiscalert.nl > verzekeren > download. In deze brief vraagt u uw verzekeraar of tussenpersoon aan te geven wat uw polis uiteindelijk zal opleveren bij ongewijzigde voortzetting van de polis. Daarbij moet worden gerekend met een bruto (dus níet netto!) fondsrendement van 4, 5 en 8 procent. U vraagt uw verzekeraar of tussenpersoon ook aan te geven wat de polis zou opleveren als u deze nu zou afkopen of premievrij maken (zie LET OP!), of de afkoopwaarde nog een belast rentebestanddeel bevat, en, zo ja, hoeveel. En u vraagt om een specificatie van de kosten van uw verzekering.
LET OP: Afkoop van lijfrenteverzekeringen is fiscaal niet toegestaan voor koopsompolissen die zijn afgesloten op of na 1 januari 1992 en voor premiebetalende lijfrentepolissen die zijn afgesloten op of na 16 oktober 1990. Wel mag u een lijfrentepolis premievrij maken zonder fiscale gevolgen. De uitkering volgt dan op de datum die op de polis staat vermeld.
LET OP: Wilt u een aan uw hypotheek gekoppelde beleggingspolis aanpassen? Overleg dan altijd eerst met uw bank!
Zo werkt de ‘woekerpoliscalculator’
De ‘woekerpoliscalculator’ berekent het vermogen dat u opbouwt als u kiest voor afkoop van de polis en vervolgens zelf gaat beleggen. De calculator weet vervolgens in een oogwenk wat het meest oplevert: de rit uitzitten, of de polis afkopen en zelf gaan beleggen.
Een voorbeeld
U heeft een kapitaalverzekering waarvoor u inmiddels 8 jaar en 2 maanden premie heeft betaald. U betaalt, bij ongewijzigde voortzetting, in de komende jaren € 100 per maand. De resterende looptijd bedraagt 6 jaar en 10 maanden, de totale looptijd van uw polis bedraagt dus 15 jaar.
U heeft bij uw verzekeraar genoemde gegevens opgevraagd. Volgens uw verzekeraar levert de polis € 19.780 op bij een bruto fondsrendement van 6% als u de polis ongewijzigd voortzet. Zou u de polis afkopen, dan ontvangt u € 10.000. Het belaste rentebestanddeel in dit bedrag is € 200. Gezien de hoogte van uw overige inkomsten zult u hierover 52% inkomstenbelasting moeten betalen. Uw bank rekent 0,5% kosten voor iedere inleg in een beleggingsfonds.
Stap 1
Ga naar www.fiscalert.nl, log in met uw abonneenummer (zie adreslabel) en wachtwoord (bij uw eerste bezoek is dat uw postcode).
Stap 2
Kies ‘Calculatoren’ en click op ‘Woekerpoliscalculator’
Stap 3
Vul de gevraagde gegevens in:
WOEKERPOLISCALCULATOR
GEGEVENS
Wat levert uw 'woekerpolis' op als u deze ongewijzigd voortzet?1) 19780
Wat is het gehanteerde bruto fondsrendement van uw 'woekerpolis'?1) 6,0% Legt u één keer per maand of één keer per jaar een bedrag in? één keer per maand
Hoeveel premie betaalt u per maand? 100
Hoeveel premie betaalt u jaarlijks?
Wat is de afkoopwaarde van uw polis?1) 10000
Bevat de polis een belast rentebestanddeel?1) ja/nee
Wat is het belaste rentebestanddeel?1) 200
Wat is uw toptarief voor de inkomstenbelasting?2) 52%
De netto afkoopwaarde van de polis bedraagt 9896
Wat is de resterende looptijd van uw polis?3) 6 jaar en 10 maand
Kosten inleg bij zelf storten in beleggingsfonds4) 0,5%
Het (verwachte) rendement beleggingsfonds per jaar5) 5,5%
Is uw vermogen in box 3 hoger dan de vrijstelling? nee
1) Zie de door u bij uw verzekeraar opgevraagde informatie.
2) Tarieven zie het fiscaal archief op deze site.
3) Bijvoorbeeld: 10 jaar en 2 maand.
4) Denk bijvoorbeeld aan de kosten van inleg in een beleggingsfonds, in de regel tussen 0 en 0,5%.
5) Bij een belegging in een indexfonds.
Stap 4
Click op ‘Bereken’
Stap 5
De calculator heeft de berekening gemaakt:
Eindkapitaal bij zelf doen na 6 jaar en 10 maand 24025,82
Zelf beleggen levert dus € 24.025,82 op, terwijl het voortzetten van premiebetaling € 19.780 zou opleveren. De calculator geeft daarom aan: ‘zelf beleggen is aantrekkelijker dan voortzetten van de polis’.
Stap 6
Maak de berekening nogmaals met een ander brutofondsrendement en de bijbehorende opbrengst bij voortzetting van premiebetaling op de polis. Zie de opgaaf van uw verzekeraar (u had immers voor drie verschillende bruto fondsrendementen een opgaaf gevraagd).
Stap 7
Lijkt zelf beleggen in alle berekeningen aantrekkelijker voor u dan voortzetten van de polis? Lees dan eerst nog even door voordat u de knoop doorhakt.
LET OP: Wacht niet te lang, anders moet de berekening met vers bij uw verzekeraar opgevraagde gegevens opnieuw worden gemaakt.
LET OP: Teken niets waardoor u uw rechten tegenover de verzekeraar kwijtraakt (bij het lezen van een term als ‘finale kwijting’ moetn bij u alle alarmbellen gaan rinkelen). Maak een voorbehoud voor een eventuele schadevergoeding of andere compensatie.
LET OP: Voor lijfrentes geldt een afwijkende berekening. Hoofdregel is: stort alleen lijfrentepremies als u de premie tegen een hoger tarief kunt aftrekken dat het tarief waartegen de lijfrentetermijnen te zijner tijd worden belast. Is er geen belastingvoordeel? Maak dan de lijfrente premievrij.
Een kleine kanttekening: de meeste verzekeringen keren ook bedragen uit bij overlijden. Heeft u die dekking niet echt nodig, dan kunt u uw beslissing over al dan niet voortzetten puur baseren op de door de calculator gemaakte berekening. Is de overlijdensrisicodekking voor u wel belangrijk dan kunt u kiezen: de polis voortzetten of elders een goedkope overlijdensrisicoverzekering afsluiten. Maak in het laatste geval eerst nog een berekening waarbij u achter ‘Hoeveel premie betaalt u per maand/jaarlijks?’ uw premie minus de premie voor de nieuwe overlijdensrisicoverzekering invult. Zou in het voorbeeld de premie voor de overlijdensrisicoverzekering 15 euro per maand bedragen, dan vult u dus (100 – 15 =) 85 euro in achter ‘Hoeveel premie betaalt u per maand?’. Levert zelf beleggen in dat geval nog steeds meer op dan uw oude polis, koop dan uw oude polis af en ga zelf beleggen in combinatie met de nieuwe overlijdensrisicoverzekering.
TIP: Lees ook het artikel ‘Wat kost uw polis?’, FiscAlert januari 2007, nr 1, p.19-22, ook te vinden in ons online archief op www.fiscalert.nl
CONCLUSIE
Of u uw woekerpolis moet stoppen, hangt mede af van uw persoonlijke omstandigheden. Als zelf doen altijd méér oplevert dan het laten doorlopen van de polis, kunt u de polis beter afkopen. Dat geldt met name als de verzekering van het overlijdensrisico onbelangrijk is en u de kapitaalverzekering slechts afgesloten had om later wat extra vermogen beschikbaar te hebben. Lijfrentepolissen (nieuw regime) waarvoor u de premies heeft afgetrokken, mag u fiscaal gezien niet afkopen. In dat geval dient u de polis premievrij te maken.
NAAR DE RECHTER
Wilt u nog iets terugontvangen van de hoge kosten in uw verzekering? De Vereniging Eigen Huis, de Vereniging van Effectenbezitters en enkele individuele initiatiefnemers hebben op basis van klachten en rapporten over de gebrekkige informatievoorziening besloten gezamenlijk actie te ondernemen. Hiertoe is de stichting Verliespolis opgericht (www.verliespolis.nl). De stichting Woekerpolis Claim (www.woekerpolisclaim.nl) behartigt de belangen van mensen die een beleggingsverzekering hebben afgesloten. Zij zal in elk geval concrete stappen ondernemen tegen de aanbieders van de volgende producten: Flexibel Verzekerd Beleggen van Nationale-Nederlanden, Variabel Investerings Plan van Fortis ASR/Amev en Spaarbeurs van Aegon.
Met FiscAlert wordt u financieel wijzer. Neem nu een abonnement... en bepaal zelf wat u betaalt!
|