FA 07-16 calculator
Sommige verzekeraars houden zo veel kosten in op hun beleggingspolissen, dat er van het rendement weinig overblijft. Heeft u ook zo’n ‘woekerpolis’? Met onze calculator weet u in een oogwenk wat u te doen staat: aanhouden of afkopen.
De kosten die verzekeraars rekenden voor kapitaalverzekeringen op beleggingsbasis hebben in het recente verleden soms exorbitante proporties aangenomen. Met zwaar tegenvallende rendementen tot gevolg. Als u zo’n ‘woekerpolis’ heeft, zou u kunnen overwegen om de polis af te kopen en het geld zelf te beleggen. Met onze calculator berekent u eenvoudig en snel of dat in uw geval een goed idee is.
Neem het volgende voorbeeld. U heeft in 1997 een kapitaalverzekering afgesloten, waarvan de premie € 189 per maand bedraagt. De polis loopt 20 jaar — dus tot en met 2017 — en inmiddels heeft u 10 jaar en 6 maanden premie betaald.
Stap 1
Voor het invullen van de calculator heeft u een aantal gegevens nodig die u bij uw verzekeraar of tussenpersoon moet opvragen. Gebruik daarvoor de ‘informatiebrief kapitaalverzekering’ die u hier download.
Stap 2
Ga naar het artikel Belastingtarieven 2007. Kijk onder ‘Tarieven box 1’ in welk maximumtarief uw bruto inkomen valt. Noteer het percentage. Bij een inkomen van € 45.000 is dat bijvoorbeeld 42%.
Kijk nu onder ‘Tarief en vrijstellingen box 3’ en ga na hoe hoog uw vrijstelling in box 3 (ongeveer) is. Noteer dat bedrag. In het voorbeeld hanteren we de vrijstelling voor fiscaal partners van (20.014 * 2 =) € 40.028. Het totale box 3-vermogen stellen we op € 51.000.
Stap 3
Als de vragen uit uw brief door de verzekeraar of tussenpersoon zijn beantwoord, gaat u naar de ‘woekerpoliscalculator’:
1. Wat is de verwachte uitkering op einddatum uit voornoemde polis als ik deze ongewijzigd voortzet, uitgaande van een bruto (dus níet netto!) fondsrendement van 4 procent? Antwoord: € 50.476
2. Wat is de verwachte uitkering op einddatum uit voornoemde polis als ik deze ongewijzigd voortzet, uitgaande van een bruto fondsrendement van 5 procent? Antwoord: € 54.563
3. Wat is de verwachte uitkering op einddatum uit voornoemde polis als ik deze ongewijzigd voortzet, uitgaande van een bruto fondsrendement van 8 procent? Antwoord: € 68.848
4. Wat levert de polis op als ik deze nu zou afkopen? Antwoord: € 24.000
5. Bevat de afkoopwaarde nog een belast rentebestanddeel, en, indien het antwoord bevestigend is, hoeveel? Antwoord: Ja. € 186
Stap 4
Nu vult u de calculator in. Met behulp van de opgevraagde gegevens kunt u drie berekeningen maken: één uitgaande van een bruto fondsrendement van 4%, één uitgaande van een bruto fondsrendement van 5% en één uitgaande van een bruto fondsrendement van 8%. Wij gaan in dit voorbeeld de berekening maken voor een bruto fondsrendement van 5%.
- vul het antwoord op vraag 2 in bij ‘Wat levert uw “woekerpolis” op als u deze voortzet?’
- vul het antwoord op vraag 4 in bij ‘Wat is de afkoopwaarde van uw polis?’
De verzekeraar heeft op vraag 5 geantwoord dat de polis inderdaad een belast rentebestanddeel bevat, kies daarom ‘ja’ bij de vraag ‘Bevat de polis een belast rentebestanddeel?’. Vul vervolgens het genoemde bedrag in achter ‘Wat is het belaste rentebestanddeel?’ (in dit geval € 186).
Als uw polis een belast rentebestanddeel bevat, wordt ook gevraagd naar uw toptarief voor de inkomstenbelasting. U vult hier het bij stap 2 genoteerde percentage in, in dit voorbeeld 42%.
Achter ‘Wat is de resterende looptijd van uw polis?’ vult u het aantal jaren en maanden in vanaf nu tot de einddatum van de polis. In dit geval is dat 9 maanden en 6 maanden.
Als u zelf zou gaan beleggen, voor welk beleggingsfonds kiest u dan? Zoek uit hoeveel procent kosten u moet betalen over elke inleg (in de regel tussen 0 en 0,5%). Vul dit percentage in achter ‘Kosten inleg bij zelf storten in beleggingsfonds’.
Bij stap 2 heeft u vastgesteld hoe hoog uw vrijstelling in box 3 is. Wij vullen bij de vraag ‘Is uw vermogen in box 3 hoger dan de vrijstelling?’ ‘ja’ in omdat het overige vermogen in dit voorbeeld hoger is dan deze vrijstelling (zie stap 2: € 40.028).
LET OP:
Vul ook ‘ja’ in als uw vermogen plus het bedrag dat de woekerpolis u zal opleveren (in dit voorbeeld het antwoord op vraag 2 van de brief, zie Stap 3) hoger is dan de vrijstelling. U heeft in dat geval namelijk onvoldoende vrijstelling en zult te maken krijgen met heffing in box 3 als u in eigen beheer gaat beleggen.
Stap 5
Click op bereken. De calculator rekent voor u uit wat gunstiger is: zelf doen of voortzetten van uw polis. In dit voorbeeld levert zelf doen € 57.480,31 euro op terwijl de ‘woekerpolis’ € 54.563 oplevert, een verschil van bijna € 3.000. De conclusie is dus dat zelf beleggen aantrekkelijker is dan voortzetten van de polis.
Stap 6
Print de uitkomst van de berekening en bewaar deze.
Stap 7
Ga stap 1 tot en met 6 nogmaals langs, maar ga nu uit van 4% rendement, en het antwoord op vraag 1.
Stap 8
Is sprake van een aandelenbelegging, ga dan stap 1 tot en met 6 nogmaals langs, maar ga nu uit van 8% rendement, en het antwoord op vraag 3.
LET OP:
Alle berekeningen zijn gemaakt op basis van verwachte rendementspercentages die door uzelf moeten worden aangegeven.
LET OP:
Is zelf beleggen aantrekkelijker dan voortzetten van de polis? Reken dan nog even uit hoeveel zelf beleggen u extra oplevert. Is het verschil erg klein, dan raden wij u aan de polis toch voort te zetten.
LET OP:
Een berekening op basis van 8% is niet representatief als u in een mixfonds of een obligatiefonds belegt. U hoeft in dat geval deze laatste berekening niet te maken.
Stap 9
Geven alle berekeningen weer dat zelf beleggen aantrekkelijker is? Neem dan contact op met een onafhankelijk adviseur die puur op uurbasis werkt (dus niet op provisiebasis) voor nader advies. Weeg wel altijd het belang af tegen de advieskosten.
LET OP:
Gebruik alleen recente gegevens van tussenpersoon of verzekeraar. Wacht dus niet te lang met het invullen van de calculator.
LET OP:
Teken niets waardoor u uw rechten tegenover de verzekeraar kwijtraakt (de term ‘finale kwijting’ is er een waar u zeker voor moet oppassen). Maak een voorbehoud voor een eventuele schadevergoeding of andere compensatie. Meld u eventueel aan bij de stichting Verliespolis (www.verliespolis.nl) of bij de stichting Woekerpolis Claim (http://www.verliespolis.nl).
[kader]
EN HET OVERLIJDENSRISICO?
De meeste verzekeringen keren ook (een deel) uit bij overlijden. Als u die dekking niet echt nodig heeft, dan kunt u uw beslissing over al dan niet voortzetten puur baseren op de door de calculator gemaakte berekening. Is de overlijdensrisicodekking voor u wel belangrijk, overweeg dan of u de polis toch voortzet. Als alternatief kunt u een goedkope overlijdensrisicoverzekering afsluiten. In dat geval moet u de berekening opnieuw maken, waarbij u achter ‘Hoeveel premie betaalt u per maand/jaarlijks?’ uw huidige premie invult na aftrek van de premie voor een nieuwe overlijdensrisicoverzekering. Levert zelf beleggen in dat geval nog steeds meer op dan uw oude polis? Koop dan uw oude polis af en ga zelf beleggen in combinatie met een nieuwe overlijdensrisicoverzekering.
Iedere maand fiscale tips? Neem nu een abonnement op het magazine FiscAlert!
