8 mei 2017

Tips & Trucs voor ondernemers

FiscAlert mei 2017 | jrg 23 nr 5 | p.26-29

fiscaal

13 Tips & Trucs voor ondernemers

Echte ondernemers zijn dol op geld verdienen. Maar met onze fiscale en financiële tips kunnen ze ook nog eens (heel) veel geld besparen.

Het realiseren van omzet is één ding. Maar besparen op kosten en belasting zou meer aandacht moeten krijgen van ondernemers. Bent u ondernemer? Dan kunt u onderstaande tips vast goed gebruiken. In elk geval een paar ervan.

1. Zorg voor overzicht
Als u uw financiële administratie en boekhouding op orde heeft, weet u wat erin komt en wat eruit gaat. Hoe meer overzicht u heeft, des te beter u ziet waar nog wat te besparen valt. Open bijvoorbeeld een aparte bankrekening voor uw onderneming. Het is voor IB-ondernemers niet verplicht om te doen, maar het is wel verstandig om voor uw onderneming een aparte bankrekening te openen en zo uw zakelijke en privé-geldstromen gescheiden te houden. Het vereenvoudigt niet alleen uw administratie, het verkleint de kans dat u aftrekbare kosten vergeet op te voeren. Bedrijfskosten die privé zijn betaald, horen immers ook ten laste te komen van de winst. Kijk dus altijd uw privé-rekening(en) na. Vergeet ook niet de bedrijfsinkomsten die, al dan niet per ongeluk, op de privé-rekening zijn bijgeschreven. Sommige betalingen hebben betrekking op uitgaven die zowel zakelijk als privé zijn gedaan. Geef ook van deze betalingen een overzicht aan degene die uw aangifte verzorgt. Bedenk ook dat het goed bijhouden van uw administratie bij het opstellen van de jaarstukken en de belastingaangifte veel tijd scheelt. En dus geld!

2. Let op de kosten
Startende ondernemers worden van alle kanten verleid om kosten te maken. Zo krijgt u al direct na inschrijving bij de KvK reclame en andere 'spectaculaire' aanbiedingen thuis gestuurd. Of u opslagruimte nodig heeft, of u drukwerk wilt, of u wilt sponsoren, of u een vermelding wilt in bedrijfsgidsen, et cetera. Het beste advies voor een startende ondernemer is: houd de kosten laag en zeg nee tegen dit soort ‘aanbiedingen’! Het scheelt ook nog eens een hoop tijd, tijd die u kunt besteden aan ondernemen. Zeker voor starters is het van belang om te focussen op het binnenhalen van omzet en de kosten laag te houden. Wilt u weten hoe? Blader dan eens op LinkedIn of Facebook (googelen): voor veel branches zijn er groepen waar u inhoudelijk vragen kunt stellen. U leert zo van elkaar en ook dat betekent dat u niet onnodig kosten maakt.

3. Houd uw uren goed bij
Heeft u als IB-ondernemer of zzp’er die wordt aangemerkt als ondernemer in één kalenderjaar — aantoonbaar — ten minste 1.225 uur in de zaak gewerkt? Bedragen deze ‘ondernemersuren’ meer dan 50 procent van uw totaal in dat jaar gewerkte uren? Gefeliciteerd: u heeft in 2017 recht op extra aftrekposten zoals de ‘oudedagsreserve’ (9,8 procent van de winst met een maximum van 8.946 euro) en de ‘zelfstandigenaftrek’ (7.280 euro). Deze fiscale faciliteiten kunnen de ondernemer jaarlijks duizenden euro’s voordeel opleveren. U claimt ze via uw IB-aangifte. Elke minuut die u in uw bedrijf stopt, telt. Dus niet alleen de declarabele uren, maar ook tijd die u besteedt aan reizen, acquisitie, zakelijke cursussen, overleg met collega’s en het doen van de administratie. Zolang er maar een zakelijk verband is, zijn het ondernemersuren. Ondernemers moeten voldoende aannemelijk maken en eventueel met een urenregistratie kunnen bewijzen (bij grensgevallen) dat ze aan de 1.225-uursnorm voldoen. Het is dus van belang dat u uw uren goed bijhoudt! Bent u fiscaal gezien een starter, dat wil zeggen: bent u de afgelopen vijf jaar in één of meer jaren geen ondernemer geweest? Dan hoeft u alléén te voldoen aan de 1.225-uurseis en niet aan het 50-procentscriterium. U heeft bovendien recht op de startersaftrek (2.123 euro in 2017) als u in die periode niet meer dan twee keer de zelfstandigenaftrek heeft gebruikt.

LET OP: Sinds 2010 is de MKB-winstvrijstelling van 14% niet meer gekoppeld aan het aantal uren, maar louter aan het ondernemerschap.


4. Benut de fiscale voordelen

Om het volledige artikel te kunnen lezen moet u ingelogd zijn.
Log hier in >>
Hoe kan ik het artikel lezen?