|
|
|
Vraag & antwoord Archief
Lijfrente en AOW(1)In 2013 wordt mijn man 65 jaar, dus hij heeft — als een van de laatsten — nog recht op partnertoeslag totdat ik 65 ben. Tot 2017 ontvang ik een jaarlijkse lijfrenteuitkering van € 11.500 in verband met de verkoop van mijn onderneming. Wordt deze uitkering in mindering gebracht op de AOW of de AOW-toeslag?
Lijfrente en AOW(2)U heeft een stappenplan voor schenking van de lijfrente aan de echtgeno(o)t(e). Als die echtgeno(o)t(e) jonger is dan 65 jaar en de schenker 65-plus, kan uw advies ingrijpende gevolgen hebben voor de hoogte van de AOW-partnertoeslag. Deze wordt immers gekort door inkomsten van de echtgeno(o)t(e).
Pensioen/lijfrente en AOW-partnertoeslagEind dit jaar word ik 65. Dan krijg ik AOW, pensioen en lijfrenteuitkeringen. Mijn echtgenote is 62 en heeft verder geen inkomen. Nu wordt er de laatste tijd links en rechts nogal wat gekort. Hou ik recht op de partnertoeslag voor mijn echtgenote, of moet ik daar een deel van inleveren vanwege mijn pensioen en/of lijfrente?
Prepensioen en AOW-partnertoeslagMijn echtgenote is geboren in 1948 en gaat per 1 juli van dit jaar met prepensioen. Haar huidige maandsalaris is € 800 (bruto). Over een jaar of twee komt haar kleine periodieke lijfrente vrij. Voor mijn echtgenote ontvang ik AOW-partnertoeslag. Heeft haar prepensioen en die lijfrente-uitkering negatieve consequenties voor de hoogte van de AOW-partnertoeslag?
Salaris en AOW-partnertoeslagOver twee jaar word ik 65. Mijn vrouw is jonger maar wil dan stoppen met haar parttime baan omdat ze ongeveer evenveel verdient als de AOW-toeslag oplevert (ze zou dus in feite ‘voor niets’ werken). Wordt bij het bepalen van de korting op toeslag gekeken naar het jaarinkomen van mijn partner of kan ze tot de maand waarin ik pensioneer blijven werken?
Werken naast AOWIk word binnenkort 65 jaar maar blijf voorlopig doorwerken. Mag je eigenlijk doorwerken en tegelijk AOW ontvangen?
Aftrek banksparen?Is de storting in banksparen voor aanvulling van het pensioen aftrekbaar in 2011 als ik deze storting voor 1 april 2012 heb gedaan?
Bancaire lijfrenteDit jaar ben ik 65 geworden. Binnenkort vallen twee lijfrentepolissen vrij. Ik wil het lijfrentekapitaal van beide polissen de komende vijf jaar gebruiken als aanvulling op mijn AOW en pensioen. Nu komen verzekeraars met offertes waarin ook een dekking voor het overlijdensrisico is opgenomen. Kan ik niet beter het kapitaal laten overschrijven op een geblokkeerde spaarrekening bij mijn eigen bank (bancaire lijfrente), waarna ik elke maand een vast bedrag ontvang? Dan heb ik tenslotte niets te maken met de kosten van de verzekering. En als ik onverhoopt binnen vijf jaar zou komen te overlijden, gaat het resterende bedrag naar mijn echtgenote en/of de kinderen.
Banksparen met ontslaguitkeringSinds 2010 mag een ontslaguitkering bruto worden gestort op een geblokkeerde spaarrekening (banksparen) om het bedrag op een later moment als lijfrente te laten uitkeren. Is die storting beperkt tot de jaarruimte/reserveringsruimte of mag ik ook een hogere ontslaguitkering storten? En gelden hiervoor ook voorwaarden voor de ingangsdatum en de looptijd?
Oudedagsreserve naar lijfrentespaarrekening
Mag je als IB-ondernemer een deel van de opgebouwde oudedagsreserve storten op een lijfrentespaarrekening (banksparen)? Bestaat dan recht op lijfrenteaftrek voor het gestorte bedrag?
Oversluiten lijfrente naar banksparen - aftrek rendement?Ik heb in 1993 een éénmalige storting voor een koopsompolis gedaan. Deze storting is destijds afgetrokken van mijn inkomen. Deze koopsompolis is nu vrijgevallen, maar omdat het moment van uitkeren moet worden uitgesteld, is het bedrag omgezet in een bankspaarproduct. De waarde van deze polis is veel hoger dan de inleg. Kan ik het verschil tussen waarde en inleg (het rendement) aftrekken van de belastingen? Of hoef ik er bij uitkering geen belasting over te betalen?
Van lijfrente naar banksparenBegin volgend jaar zullen twee oud-regime lijfrentepolissen vrijvallen. Ik ben van plan om de vrijgekomen bedragen te laten uitkeren in de vorm van jaarlijks uitkerende bancaire lijfrentes. Ik heb dan geen contraverzekering nodig en er zijn sowieso minder kosten. Maar kan ik het vrijgevallen bedrag verdelen over meerdere banken (maximaal € 100.000 per bank)? Ik wil namelijk niet het risico lopen dat de bank failliet gaat.
Afkoop koopsompolis(1)Ik wil het kapitaal dat ik in lijfrentepolissen heb opgebouwd (en die in 2014 en 2015 aflopen) afkopen. Ik ben begonnen in 1992. Wat zijn de fiscale gevolgen? Kan ik boetes krijgen (ook van de verzekeraar)?
Afkoop koopsompolis(2)Wij hebben bij een verzekeraar drie kleine koopsompolissen en een wat grotere lopen. Elk van de drie kleine polissen is niet meer waard dan € 4.242 en komt binnenkort vrij. Wij willen de polissen afkopen met gebruikmaking van de regeling voor afkoop van klein lijfrentekapitaal. Mijn verzekeraar zegt dat dat niet kan, omdat de drie polissen samen boven het bedrag van € 4.242 uitkomen. Klopt dat? Als het antwoord bevestigend is, kunnen we de polissen dan verlengen en verdelen onder verschillende maatschappijen en dan, na een verlenging van een jaar, toch van de regeling gebruik maken?
Grote lijfrente opdelen en afkopenIn het item ‘Afkoop koopsompolis’ ging het om drie kleine polissen bij één verzekeraar, waarvoor afkoop was toegestaan nadat ze waren ondergebracht bij verschillende verzekeraars. Nu heb ik een grote lijfrentepolis (nieuw regime). Het zou me goed uitkomen als ik deze deels zou kunnen afkopen. Kan ik deze ook in stukken knippen en onderbrengen bij verschillende verzekeraars?
Jaar- en reserveringsruimte koopsompolisIk wil graag mijn pensioentekort aanvullen ten laste van mijn inkomen over 2012: Moet ik dan eerst de jaarruimte gebruiken? Of kan ik beter meteen de reserveringsruimte gebruiken?
Koopsompolis in BVBinnenkort valt een aantal van mijn koopsompolissen vrij. Mag ik een vrijvallende koopsompolis storten in een zelf op te richten stamrecht-BV?
Koopsompolissen uitstellen?Binnenkort vallen mijn (zowel oud- als nieuw-regime) koopsompolissen vrij. Ik ben nog geen 65 en werk nog, dus heb eigenlijk nog niet zo’n behoefte aan lijfrenteuitkeringen. Kan ik oud-regimepolissen fiscaal gezien ongestraft uitstellen, of vallen ze dan onder het nieuwe regime? Als dat het geval is, kan ik waarschijnlijk beter de lijfrente gewoon in laten gaan.
Lijfrente naar echtgenoteIk ben in het bezit van drie oud-regime lijfrentepolissen. Ik wil de lijfrentetermijnen tot uitkering laten komen door middel van een bancaire lijfrente. De termijnen wil ik aan mijn echtgenote schenken, zodat ze bij haar belast zijn. Mijn bank stelt dat dat fiscaal niet mogelijk is met bancaire lijfrentes. Is dat juist?
Lijfrentepremie niet meer aftrekbaar
Mijn partner en ik zijn beiden 39 jaar en hebben al een paar jaar een lijfrentepolis. Vanaf dit belastingjaar kunnen we echter de premie niet langer aftrekken (we hebben geen aantoonbaar pensioentekort). Wat is wijsheid: de polissen afkopen of premievrij maken, of doorgaan met storten zonder aftrek van de inkomstenbelasting?
Lijfrentepremie te hoog voor aftrekIk heb voor € 5.000 een lijfrentepolis afgesloten omdat ik dacht dat de combinatie van jaarruimte en reserveringsruimte voldoende zou zijn om dit bedrag in aftrek te kunnen brengen. Omdat ik bij de berekening ben uitgegaan van de ‘factor A’ voor het verkeerde jaar, pakt het fiscaal allemaal minder gunstig uit. Wat nu?
Lijfrentepremieaftrek gewijzigdAl jaren betaal ik mijn premies voor lijfrenteproducten in het eerste kwartaal van een nieuw belastingjaar en trek ik ze af in het voorgaande jaar. Nu las ik ergens dat ik dat niet meer kan doen. Klopt dat?
Lijfrenteverzekeraar onbekendIk heb een oude lijfrentepolis die binnenkort tot uitkering komt. De verzekeraar waar deze polis is afgesloten, is jaren geleden overgenomen. Ik weet alleen niet door wie. Hoe kom ik daar achter?
Onbelaste lijfrentes?Vanaf 1994 heb ik jaarlijks premie betaald voor een lijfrenteverzekering. De premie uit 1998, 1999 en 2000 heb ik helaas niet kunnen aftrekken bij gebrek aan jaar- en reserveringsruimte. De rest van de premies wel. Heb ik nu nog extra voordeel na de uitbetaling van de niet-afgetrokken premies als ik er een lijfrenteuitkering van koop? Kan ik nog iets met de premies die ik niet heb afgetrokken?
Overbruggingslijfrente verboden?Van een collega begreep ik dat koopsompolissen niet langer mogen vrijvallen vóór de werkelijke pensioendatum, en in elk geval niet voor mijn 65ste. Ik vind het een vreemd verhaal, maar mijn collega klonk vrij stellig.
Overbruggingslijfrente?Ik heb meerdere koopsombeleggingspolissen gesloten (om precies te zijn een in 2003, een in 2004 en een in 2006). Ze dateren dus allemaal van na 1 januari 1992. In de polisvoorwaarden wordt als bestemming genoemd ‘een oudedagslijfrente zoals bedoeld in art 45 lid 1 onder g ten eerste van de wet IB 1964’. Mijn vraag: mag ik deze koopsompolissen gebruiken voor de aankoop van een overbruggingslijfrente vóórdat mijn pensioen op mijn 62ste ingaat (of in ieder geval vóórdat ik 65 jaar wordt)? Of moet ik wachten tot na mijn 65ste?
Pensioentekort en VUTIk ben 63 jaar. Ik werk nog en krijg gewoon salaris maar ik heb ook een vut-uitkering. Ik zou mijn pensioen graag aanvullen met een fiscaal aftrekbare storting. Moet ik beide bedragen optellen voor de berekening van mijn jaar- en reserveringsruimte (mijn ‘pensioentekort’)?
Spaarloon voor lijfrenteTot nu toe gebruik ik mijn spaarloon voor het betalen van lijfrentepremies. Ik vraag mij echter af wat ik moet doen nu de spaarloonregeling met ingang van 2012 is afgeschaft.
Tijdstip vrijval oud-regimepolis(1)Ik heb een oud-regime koopsompolis die vrijvalt als ik 60 wordt. Nu hoorde ik van een collega dat koopsompolissen niet meer mogen vrijvallen voor de werkelijke pensioendatum, en in ieder geval niet voor mijn 65ste. Ik vind het een vreemd verhaal, maar mijn collega klonk vrij stellig.
Tijdstip vrijval oud-regimepolis(2)Mijn oud-regime koopsompolis eindigt op 31 december volgend jaar. Ik wil de polis niet omzetten in een lijfrente maar volledig tot uitkering laten komen en het uitkeringsbedrag, dat bovenop mijn normale inkomen komt, compenseren met forse fiscale aftrekposten die ik in 2012 verwacht. Maar omdat de polis eindigt op 31 december 2012, verwacht ik dat het uitkeringsbedrag pas in het jaar 2013 zal worden uitgekeerd. Kan ik nu toch het uitkeringsbedrag in 2012 compenseren met aftrekposten, of moet ik het compenseren met aftrekposten in het jaar 2013? Kan ik de verzekeraar verzoeken het bedrag reeds in 2012 (vervroegd) uit te keren of kan of mag dit niet om fiscale redenen?
Variabele lijfrentetermijnenIk heb een koopsompolis van ongeveer € 50.000 waarvoor ik in het verleden de premie heb afgetrokken. Ik ben nu 60 en van plan de polis te gebruiken voor een lijfrente. Is het fiscaal mogelijk jaarlijks een variabel deel op te nemen van deze beleggingskoopsompolis zonder een lijfrente af te sluiten?
Vrijvallende lijfrente - advies aftrekbaar?Ik heb een expirerende lijfrenteverzekering (nieuw regime). Ik heb nog geen behoefte aan lijfrenteuitkeringen, dus ik wil het vrijkomende bedrag voorlopig in een bancair lijfrenteproduct parkeren. Volgens mijn adviseur zijn de kosten die hij voor het advies rekent (€ 195) aftrekbaar. Klopt dat? Als ik dezelfde rekening direct open bij de bank (dus niet via een adviseur) zijn er geen adviseringskosten maar krijg ik wel 0,2% minder rente en moet ik een document tekenen waarin de interne kosten van de bank vermeld worden. Zijn interne bankkosten ook aftrekbaar?
Afkoop pensioenIk ben 50 jaar en al meer dan elf jaar actief als zelfstandig ondernemer (eenmanszaak). Ik heb nog een ouderdomspensioen van het pensioenfonds Metaal en Techniek uit de periode dat ik in loondienst werkzaam was van € 1.735 per jaar, ingaande vanaf mijn 65ste. Ik denk dat ik met de opgebouwde waarde zelf in vijftien jaar een aanmerkelijk beter pensioen kan opbouwen dan het pensioenfonds. Kan ik dit pensioen afkopen en weet u hoe groot de afkoopsom dan zal zijn?
Afkoop pensioen, pas op!Mijn echtgenote is 64 jaar, ikzelf ben 68 jaar. Omdat mijn echtgenote slechts een klein pensioen heeft opgebouwd, heeft het pensioenfonds besloten de pensioenrechten van mijn echtgenote in augustus 2011 af te kopen (€ 2.500). De Sociale Verzekeringsbank (SVB) beschouwt die afkoopsom nu als een pensioenuitkering en heeft de AOW-toeslag over de maand augustus 2011 met terugwerkende kracht gekort. Als ik dat had geweten, hadden we deze afkoop natuurlijk niet geaccepteerd. Kan dat zomaar?
Aftrek doorbetaalde pensioenpremie?Tot en met oktober van dit jaar was ik in loondienst werkzaam. Nu werk ik niet meer. Ik overweeg echter mijn pensioenopbouw bij het ABP vrijwillig voort te zetten. Mijn inkomen bestaat dit jaar nog uit salaris en de komende jaren uit lijfrente-uitkeringen. Mag ik de premie die ik voor de vrijwillige voortzetting van het pensioen moet betalen van mijn inkomen aftrekken?
Goed pensioen?Naar verwachting zal ik 70 procent van mijn laatstverdiende salaris aan pensioen ontvangen. Ik denk dus dat ik een redelijk goed pensioen heb, maar hoe kan ik daarover wat meer informatie en zekerheid krijgen?
Pensioen en detachering
Ik ben 24 jaar, onlangs afgestudeerd en via een intermediair op zoek naar een baan. Als ik ergens wordt aangenomen, zal ik het eerste jaar worden gedetacheerd via deze intermediair. Gedurende het jaar dat ik bij hen in dienst ben, bouw ik geen pensioen op. Hoe kan ik dit ondervangen?
Pensioen en parttime baanMijn vriendin is per 1 september begonnen bij haar nieuwe werkgever. Ze werkt parttime gedurende enkele uren per maand. Haar werkgever houdt pensioenpremies in. Ik heb altijd gedacht dat daarbij rekening wordt gehouden met de toekomstige AOW-uitkering. Maar het salaris van mijn vriendin is lager dan de toekomstige AOW-uitkering. Ik heb het gevoel dat mijn vriendin ten onrechte pensioenpremies betaalt.
Pensioen van 61 procent?Ik ben 58 jaar en mijn vrouw is 60 jaar. Mijn vrouw was diëtiste en heeft een klein pensioen opgebouwd. Als ik op mijn 61ste met pensioen ga heb ik ongeveer 40 dienstjaren. Nu kwam ik er onlangs achter dat ik, als ik met pensioen ga, niet 70% maar slechts 61% van mijn laatstverdiende salaris krijg. Hoe kan dat?
Pensioenverzekeraar onbekendIk heb een oud pensioen dat binnenkort moet gaan uitkeren. De verzekeraar waar dit pensioen is ondergebracht, is jaren geleden overgenomen. Ik weet alleen niet door wie. Hoe kom ik daar achter?
Sparen voor pensioenOmdat wij de pensioenverzekeraars niet erg meer vertrouwen, hebben mijn partner en ik veel spaargeld. Wij vrezen dat we nu dat we door de fiscus ‘gepakt’ zullen worden, in plaats van door een verzekeraar. Is onze angst terecht?
|
|
|
