11 september 2017

Plan uw lijfrente(s)

Veel mensen die in de jaren 80 of begin jaren 90 een koopsom- of lijfrentepolis hebben gesloten, hebben inmiddels te maken met vrijvallend lijfrentekapitaal of krijgen dat binnenkort. Maar wist u dat u uw lijfrente-uitkeringen fiscaal slim kunt plannen en daarmee heel veel geld te besparen valt? Valt uw lijfrente binnenkort vrij, dan mag u zelf kiezen of u de uitkeringen al laat ingaan of nog even uitstelt. Beperk de over de uitkeringen te betalen belasting daarbij zoveel mogelijk. Weet u bijvoorbeeld nu al dat u in een bepaald kalenderjaar geen inkomen zult hebben en heeft u ook te weinig vermogen om uw heffingskortingen volledig te benutten? Dan kan dat jaar een goed moment zijn om de lijfrente voor het eerst tot uitkering te laten komen. Maar u kunt ook wachten tot het jaar waarin u voor het eerst het hele jaar een AOW-uitkering ontvangt: in dat jaar komt u volledig in aanmerking voor de lage tarieven voor AOW'ers (tot een inkomen van € 33.791, bedrag 2017). Vergeet niet om in uw planning rekening te houden met de ouderenkorting! Als u uw verzamelinkomen (inkomen in box 1, 2 en 3) beperkt tot maximaal € 36.057, bijvoorbeeld door te kiezen voor een langere uitkeringsperiode, krijgt u € 1.292 in plaats van € 71 ouderenkorting. Dat scheelt dus € 1.221 netto! Kortom, het plannen van lijfrentes loont.