Modelbezwaarschrift box 3 spaarders

Heb je een definitieve aanslag 2023 voor box 3 gekregen en heb je alleen betaal- en spaarrekeningen? Check dan of je werkelijke rendement ongeveer overeenkomt met het belaste forfaitaire rendement. Is je werkelijke rendement lager? Dan kan het zinvol zijn om bezwaar te maken. Doe dat binnen 6 weken na dagtekening van de aanslag.

LET OP: Voor het werkelijke rendement zijn 2 standpunten mogelijk:

• uitgaan van de in 2023 ontvangen rente
• uitgaan van de rente die over 2023 is opgebouwd

Het verschil tussen deze 2 zie je bijvoorbeeld bij rekeningen die op 1 januari de rente uitkeren. In het eerste geval neem je de rente die op 1 januari 2023 is uitgekeerd. In het tweede geval neem je de rente die op 1 januari 2024 is uitgekeerd. Download overzichten van beide. Bij banken is deze informatie namelijk slechts gedurende een beperkte periode beschikbaar.